Прежде всего стоит упомянуть о том, что в статье 75 закона «О банках и банковской деятельности» подкорректировали перечень причин, на основании которых НБУ обязан отнести банк к проблемным. Этот статус будет грозить банку за любое нарушение декадных нормативов Н2 или Н3 больше, чем в два раза в течение месяца.

Раньше для применения этих санкций нарушение нормативов должно было превышать 5%. При этом санкции наступали в случае нарушения ежедневного норматива регулятивного капитала пять или более раз в течение месяца, а также за нарушение норматива адекватности капитала (Н2) два и более раз.

Также санкции последуют, если банк в течение 30 календарных дней допускает любое нарушение хотя бы одного из нормативов ликвидности (ежедневных – более пяти раз, ежедекадных – более двух раз, ежемесячных – одного раза). Раньше санкции были предусмотрены только в случае нарушения нормативов на 5% и более.

При этом из перечня оснований для признания банков проблемными исключили:

• нарушение срока возврата вкладов в течение пяти дней;

• системные нарушения в сфере финансового мониторинга;

• объем негативно классифицированных активов свыше 40%;

• отсутствие адекватных систем внутреннего контроля и/или управления рисками.

Кроме того, сократили со 180 до 90 дней максимальный срок пребывания банка в статусе «проблемного».

Основания для признания банка неплатежеспособным (статья 76) также подверглись изменениям. В случае принятия закона НБУ будет обязан относить банки к неплатежеспособным в следующих случаях:

• неприведение деятельности к требованиям законодательства, в том числе нормативных актов НБУ в течение 90 дней после признания банка проблемным (раньше давался срок 180 дней); при этом НБУ не обязан, но имеет право признать банк проблемным, не дожидаясь окончания 90-дневного срока;

• уменьшение капитала на 50% от нормативного уровня (раньше основанием было уменьшение капитала до трети от нормативного значения);

• выполнение проблемным банком операций, увеличивающих его обязательства перед вкладчиками, подлежащие возмещению из Фонда гарантирования (кроме ряда исключений) – эта норма осталась без изменений;

• невыполнение распоряжений НБУ в течение назначенного регулятором срока (раньше этот пункт отсутствовал).

Из этого перечня был исключен пункт о нарушении обязательств перед вкладчиками и кредиторами в течение пяти дней на 2% и более. Вместо этого статью 76 дополнили пунктом о том, что НБУ не обязан, но имеет право принять решение об отнесении банка к проблемным, если тот не выполнил обязательства перед вкладчиками и кредиторами по причине недостаточности средств (не оговаривается, в каких размерах и на какой срок произошла задержка).

Кроме того, в статью 2 закона ввели понятие «профессиональное суждение». Оно представляет собой мнение НБУ, которое регулятор может использовать в процессе принятия своих решений. В статье 67 изложены принципы, на которых должно основываться суждение, а также приводятся примеры, где оно может применяться: для оценки финансового состояния банка, рисков, присущих его деятельности, жизнеспособности бизнес-модели банка, адекватности капитала и ликвидности банка, качества корпоративного управления в банке, эффективности систем управления рисками и т.д.

При этом статья 266.1 Кодекса административного судопроизводства была дополнена пунктом о том, что при рассмотрении административных дел о выведении банков с рынка суд для формирования своего мнения должен полагаться на оценки и выводы регуляторов, на основании которых банк выводится с рынка (это могут быть выводы НБУ, Фонда гарантирования, Кабмина, Минфина и НКЦБФР).

Но даже в случае, если суд признает незаконным решение о выведении банка с рынка, это не является основанием для приостановления его выведения с рынка и не восстанавливает права лиц, которые были участниками банка на момент признания его неплатежеспособным.

Вывод из этого можно сделать только один: принятие вышеописанных дополнений к законодательству сделает бессмысленными судебные разбирательства по поводу незаконности признания банков неплатежеспособными, поэтому их реанимация однозначно будет невозможна, и задача банков – организовать работу таким образом, чтобы у регулятора не было повода применять санкции. Поэтому приоритетными заданиями для банков на ближайшее время остаются капитализация, повышение качества корпоративного управления и постоянное совершенствование риск-менеджмента.